流程管控清單，是指在企業(yè)業(yè)務流程和管理流程基礎上，將合規(guī)要求融入到具體流程環(huán)節(jié)，并將合規(guī)管理措施嵌入流程中形成的操作規(guī)范。其目的在于通過識別合規(guī)風險，并在業(yè)務流程管控中設置關鍵風控節(jié)點，整體把控企業(yè)各業(yè)務流程涉及的風險。
在編制流程管控清單時，可從以下幾點出發(fā)：
首先，結合業(yè)務實際。流程管控清單是在已經完成合規(guī)義務及合規(guī)風險清單、崗位合規(guī)職責清單梳理基礎上，為了更好地將識別出的合規(guī)義務與現(xiàn)有管理體系相結合，將風險所涉部門、各部門合規(guī)要點以及對應管控措施進行梳理的流程規(guī)范。因此，需要重點參考已經形成的業(yè)務流程圖，細化主要合規(guī)風險業(yè)務流程，對應負責部門、不同節(jié)點合規(guī)風險設置管理節(jié)點和審批要求等，提取針對性的管控措施。
其次，堅持全面覆蓋。流程管控清單需要包含業(yè)務流程、關鍵事項、工作成果、主責部門、執(zhí)行部門、監(jiān)督部門等內容，流程管控清單的制作應覆蓋企業(yè)所有業(yè)務領域、部門、分子公司、員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全流程，促使企業(yè)合規(guī)管理做到全員參與，人人有責。
另外，保持動態(tài)更新。流程管控清單應與合規(guī)義務清單、風險清單、崗位合規(guī)職責清單內容相對應，并根據這三張清單調整及時完成動態(tài)更新。例如，如果企業(yè)內部對于部門職責、業(yè)務方向等進行了調整，相應管理節(jié)點也要隨之變更，或合規(guī)部門在流程實施過程中發(fā)現(xiàn)新的情況，應當及時與業(yè)務部門聯(lián)系，掌握明確的流程變化信息，修改和完善流程管控清單。
責編：陳南松
來源：湖南省港航水利集團有限公司
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